Sunat detecta ‘empresas fantasma’ con IA: así evaden impuestos con facturas falsas
La entidad ya detectó 110 negocios que generaron créditos fiscales por encima de S/ 1.025 millones.
La Sunat informó que tiene bajo investigación a más de 2.000 empresas fantasma que habrían sido creadas para emitir facturas falsas y facilitar la evasión de impuestos en el país. Según las primeras estimaciones, estas operaciones podrían generar un perjuicio fiscal superior a los S/ 4.000 millones.
El superintendente de la Sunat, Javier Franco, explicó que la identificación de estas compañías fue posible gracias al uso de herramientas de análisis de datos, inteligencia artificial y cruces masivos de información tributaria.
“Son 2.000 empresas que ya han sido identificadas preliminarmente en diferentes estadíos. Algunos están en trabajo de campo haciendo la verificación en sus establecimientos que realmente no tienen ninguna mercadería, ni personal, activos”, señaló Franco.
¿Cómo funcionan las ‘empresas fantasma’ identificadas por Sunat?
Las llamadas empresas fantasma son negocios que existen principalmente para emitir comprobantes de pago que respaldan operaciones que no habrían ocurrido realmente.
Según la administración tributaria, estas compañías ofrecen facturas a otras empresas que buscan reducir artificialmente el pago de impuestos mediante gastos inexistentes o compras simuladas.
“Estas empresas fantasmas, empresas que venden facturas de favor y que dañan la economía de todo el país”, afirmó el representante de la Sunat.
Muchas de estas organizaciones promocionarían sus servicios mediante redes sociales y ofrecerían facturas junto con documentos adicionales como guías de remisión para aparentar actividades comerciales reales.
Sunat ya detectó 110 empresas sin capacidad operativa
Hasta el momento, la Sunat confirmó la existencia de 110 empresas fantasma, clasificadas oficialmente como Sujetos Sin Capacidad Operativa (SSCO).
Estas compañías emitieron más de 478 mil facturas, además de miles de notas de crédito y débito, a más de 60 mil contribuyentes de diferentes sectores económicos.
Las operaciones detectadas generaron un crédito fiscal superior a S/ 1.025 millones, monto que habría sido utilizado para reducir obligaciones tributarias.
La entidad tributaria bloqueó a estas empresas para emitir comprobantes con efectos fiscales y notificó a sus clientes para que puedan regularizar su situación.
¿Cuánto dinero perdería el Estado por las facturas falsas?
De acuerdo con las estimaciones preliminares de la Sunat, el perjuicio fiscal asociado a estas operaciones podría superar los S/ 4.000 millones.
La entidad explicó que las empresas investigadas suelen carecer de trabajadores, infraestructura, activos o capacidad económica para justificar las operaciones declaradas.
“Estos negocios fantasmas no tienen poder económico, no tienen ninguna experiencia financiera, ni trabajadores a su cargo, ni mercadería en sus establecimientos”, indicó Javier Franco.
Lima concentra la mayor cantidad de empresas fantasma
La mayor cantidad de casos identificados se encuentra en Lima, donde se registraron 73 empresas sin capacidad operativa.
También aparecen regiones como:
- La Libertad: 15 casos.
- Arequipa: 4 casos.
- Cajamarca: 4 casos.
- Huánuco: 4 casos.
La Sunat señaló que continuará con las investigaciones para determinar responsabilidades tributarias y posibles acciones legales contra quienes emitieron y utilizaron estos comprobantes.
¿Qué empresas usaron más facturas falsas?
Según la información de la Sunat, los contribuyentes involucrados pertenecen principalmente al:
- Régimen Mype Tributario.
- Régimen Especial.
- Régimen General.
Los sectores con mayor presencia fueron servicios, comercio, manufactura y construcción.
La administración tributaria recordó que las empresas que no regularicen voluntariamente su situación podrían enfrentar procesos de fiscalización y sanciones correspondientes.